2020年7月，北京成英公益基金会依法成立登记，为慈善组织，OFS有了一个新的运营主体。
北京成英公益基金会财务管理制度如下
北京成英公益基金会财务管理制度
第一章 总则
第一条 为规范成英公益基金会的财务行为，加强财务管理的监督职能，为基金会决策提供真实、准确、及时、完整的财务会计资料，根据《中华人民共和国慈善法》、《基金会管理条例》、《民间非营利组织会计制度》、财政部关于印发《<民间非营利组织会计制度>若干问题解释》的通知（财会【2020】9号）、《财政部 税务总局 民政部关于公 益性捐赠税前扣除有关事项的公告财政部公告》（2020年第27号）等国家有关法律、法规和基金会的使命、章程制定本制度。
第二条 本基金会财务工作，遵循合法、诚信、尊重资助者意愿、节约高效、公开透明原则，严格预算执行、风险预控及内控监督机制。
第三条 基金会会计核算执行《民间非营利组织会计制度》。
第二章 财务机构设置及职能
第一条 基金会财务实行归口管理原则。在秘书处（长）的领导下设财务部，管理基金会各项财务工作。财务部由会计和出纳两人组成。会计与出纳职责之间，以及财务人员兼任基金会其他岗位工作应严格不相容职责分离控制。会计和出纳的工作职责参见《会计岗位职责》和《出纳岗位职责》
第二条 基金会财务对各捐赠人资产负责。财务工作报告人为基金会秘书长。必要时，可直接向理事会报告。
第三条 财务部负责组织基金会会计核算与分析工作；监督财务管理制度执行；参与基金会重大决策与论证；参与基金会年度预算汇总编制和实施及监督管理；制定基金会内控制度。
第三章 货币资金管理
第一条 现金管理
1.现金使用范围：主要为日常办公及差旅支出，以及其他不能用网上银行支出的费用等。
2.现金收付原则：不准坐支现金，不准私用公款，不准借用账户套用现金；不准保存账外公款,不准收付规定业务以外的现金；原则上基金会不存放现金，须及时送存银行；禁止不合法的白条。
3.及时清理，正确记录现金收付业务。及时盘点现金库存，并与现金日记账核对，做到日清月结、账款相符。
第二条 银行账户管理
1.基金会根据相关规定设立银行基本户，所有捐赠收入及支出均需通过基金会银行账户进行。
2.基金会各项费用一般应通过网银支付。
3.网银由出纳经办，财务负责人(专人)审核支付。
4.银行账户于月末需主动对账 ，对未达账项及时查明原因。
第四章 财务印章、收据的管理
第一条 预留银行印鉴的财务专用章，由财务负责人(专人)保管，法定代表人私章(人名章)由出纳保管。
第二条 网银支付Ｕ盾由出纳保管使用，授权U盾由财务负责人(专人)保管使用，即任何一笔转帐均需要由财务负责人(专人)授权审批才可转出。
第三条 捐赠收据由财务负责人(专人)保管，出纳从会计处领出后负责开具。收据需签字并加盖财务专用章方为有效。填写错误的收据不得撕毁，以保留捐赠收据的完整性与连续性。
第四条 使用完的收据须交会计(专人)保管，会计(专人)在收到使用完的收据时，须检查内联是否完整无缺，开具的内容和金额是否准确，检查无误后作为财务资料妥善保存。
第五条 所有财务票据的填写必须规范、完整、准确，业务内容清晰，大小写一致，金额不得涂改。
第五章 收入的管理
第一条 收到各种款项应及时、准确登记入账。实行收支两条线，不得收支相抵后入账。
第二条 基金会对所有收入均应开具收据，作为入账的依据。付款方不要求开具收据，或者只要求提供“收款回执”的，也应开具收据。无法联系上缴款人的，“收据联”与“存根联”一起保存。收据信息应当填写准确、完整，至少包括以下重要信息：金额、付款人、收入类型、款项用途、收款人签字、加盖财务专用章。
第六章 支出的管理
第一条 基金会发生所有支出的最终审批签字人是秘书长。审批形式也可暂邮件等电子形式，最终以手签为准。通常，发生的费用需填写《费用报销单》等报销单，报销单上由经手人、证明人、审批人等签字确认。
第二条 组织负责人经手的费用支出，需经财务负责人(专人)审核。
第三条 员工的差旅费应在出差事毕后7个工作日内填写差旅费报销单经审批予以完成报销手续。
第四条 审批流程：
- 申请人——出纳审核——项目负责人审核——秘书长审批——理事长审批(或授权人)。
- 审核无误后签字，申请人持审批完成的报销单到出纳处报销。
- 出纳对于违反财务规定的支出，有权拒绝报销。
第五条 原始票据要求：
- 原始票据应当真实、有效、合理合法。
- 以现金形式发放给个人的款项(如劳务费、专家培训费、志愿者补助、助学款项等) 应编制领款清单，由领款人签名(或按手印)，以此作为报销依据。原则上不得代领。如受款者确实无法自行领取，需由别人代领的，发放人注明原因说明情况,且代领者最多只能代领一人。
- 以网银支付相关款项时，需附有银行打印的银行回单，作为报销凭据之一附于报销单后。
- 发生酒店住宿、会议场租报销时，发票应写明信息(如住宿人数/天数等)，
- 涉及大型活动餐费，需提供参加活动人员的签到表。
- 报销交通费，需注明事由。
- 报销办公用品或材料等，需提供发票及购物明细单。
- 工作人员报销费用应当填制费用报销单，费用报销单与原始凭据的内容、金额应当一致。
- 特殊情况处理：如果收款单位(提供商品或服务的单位)无法开具正式合法的发票，可要求对方开具普通收据，收据上需签署收款人姓名并加盖收款单位公章或财务专用章，必要时注明收款人地址、电话等，报销时需详细注明事由，须有其他人员证明；如果收款方无法开具正式合法的发票，也无法开具普通收据，如：在农贸市场采购蔬菜、水果等，在农村发生伙食、住宿等无法取得发票甚至收据时，可自制《领款单》，并取得收款方签字和相关人员签字证明，尽可能注明收款人地址、电话等，报销时必须详细注明事由。
- 票据丢失原则上不予报销。
第七章 借款制度
第一条 所有借款必须填写借款单，经负责人审批后出纳方可付款。
第二条 任何人因私人事项借款，不予批准。
第八章 实物资产管理
第一条 单价2000元以上、使用年限超过一年的资产确认为固定资产。固定资产采购须经三家以上供货商询价。
第二条 单价2000元以下，但使用年限超过一年的其他实物资产，建立《资产登记簿》进行管理。资产登记内容包括购买时间、购入 领用、 库存数量 、单价 、金额等 。物资管理由基金会指定专人管理。 物资管理员对资产数量负责。
第三条 基金会的所有资产每年盘点一次，相应调整盘盈、盘亏、报废记录。资产，物资管理人需查明原因及责任人，并出具文字说明，财务据此作相应财务处理
第四条 捐赠获得的实物资产应登记造册专人管理。发放给受益人时，应编制受益人签领清单并妥善保管。管理办法同本章第三条
第五条 个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
第九章 财务交接
第一条 基金会负责人离职，须聘请会计师事务所对其任职期间的财务进行审计。
第二条 财务人员变动或离职时，交接过程中须按照财务岗位交接事项，逐一完成并编制移交清册，办理交接手续。
第三条 交接过程中发生账目或货币资金不相符时，须清查原因，对于不符的事件处理完毕后方可办理交接。期间，不可中断财务工作
第四条 交接资料一式三份，交接双方并监交人签字确认，交接双方各执一份，基金会财务留档一份。
第十章 财务监督和公开透明
第一条 为了提高公信力，体现财务诚信、透明、制约的理念，基金会每年年终后由会计师事务所进行年度审计。
第二条 年报、审计报告、项目支出情况定期发布在基金会官网，同时按照民政部门的要求在其指定的网站上公示。
第十一章 会计档案资料管理
第一条 财务人员必须对各种会计凭证、会计账簿、会计报表等有关的会计资料，定期进行收集、审查和核对，整理立卷，装订成册，分类定点存放归档。
第二条 财务档案资料原则上不予调阅。内部人员调阅财务档案资料，须经财务负责人批准。财务账簿、财务凭证、财务档案原则上不许带出财务部。
第三条 各种财务档案资料的保管期限按有关规定执行。
第十二章 附则
第一条 本制度于2020年 8 月 21 日制定，并经理事会通过，即日起执行。
第二条 本制度由基金会秘书处及财务部负责解释。如发生争议，最终解释权为理事会。
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